Como pagar menos imposto de renda utilizando os benefícios da previdência privada

Pensando em construir patrimônio e ter a vida dos sonhos, o segredo é sempre economizar. No entanto, controlar as despesas, ainda mais em tempos de declaração de imposto de renda, é sempre uma tarefa complexa.  Nesse sentido, ensinaremos como você pode pagar menos no imposto de renda utilizando os benefícios da previdência privada, e ainda constituindo uma reserva financeira.

Embora não haja como fugir do pagamento de impostos, existem formas de mitigar e reduzir o impacto dos impostos no seu orçamento.

Existem formas de se otimizar o pagamento de imposto de renda pouco conhecidas: os planos de previdência privada. Os benefícios podem chegar a 12% da renda tributável anual total.

Com isso, o valor do imposto a ser pago pode ser menor ou o valor da restituição maior.

Acompanhe a leitura e saiba mais!

Tipos de previdência privada 

Chegar a aposentadoria sem problemas financeiros exige planejamento e disciplina. 

Além da poupança e investimentos mensais, também é importante entender outros produtos financeiros disponíveis para investimentos de longo prazo. 

Entre eles estão os planos de previdência privada, mais conhecidos como PGBL (Plano de Geração de Benefício Livre) e VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre).

Embora ambos tenham como objetivo acumular recursos com o finalidade de utilizá-los a longo prazo, existem diferenças entre eles. Por isso é importante entender como cada um funciona. 

Preparamos um guia para te ajudar. Veja!

PGBL

O PGBL é um plano de previdência mais utilizado por quem preenche a declaração de imposto de renda na modalidade completa. 

As contribuições realizadas ao longo do ano são dedutíveis, ou seja, reduzem a base de cálculo do imposto de renda (IR), até o limite de 12% da renda tributável anual total. 

Durante a fase de acumulação os ganhos financeiros (rendimentos) não são tributados, sendo tributável apenas quando do seu resgate.

No momento em que você deixar de contribuir para o fundo e passar a retirar parte dos recursos acumulados para complementar sua renda mensal, é o momento em que você pagará o imposto.

A alíquota a ser paga depende do tempo que esse dinheiro ficou investido, e a base de cálculo do imposto é o valor resgatado. Falaremos mais adiante como calcular a alíquota.

Constituir um PGBL até o último dia do ano e descontar seu aporte na declaração de ajuste anual é uma forma inteligente de otimização dos recursos e maximização de patrimônio.

VGBL

O VGBL, por sua vez, embora também visto como um plano de acumulação semelhante ao modelo anterior, difere do primeiro por ser um seguro de vida com garantia de sobrevivência.

Este modelo é indicado para os contribuintes que optam pelo modelo simplificado da declaração de IR, onde a base de cálculo considerada é a renda anual deduzida de 20%. Portanto, o modelo simplificado de declaração de IR, deve ser escolhido pelos contribuintes que não tenham despesas a declarar ou suas despesas correspondem a menos de 20% de sua renda anual.

Para compensar a ausência do benefício oferecido aos clientes que escolheram, como fundo de previdência privada o PGBL onde há a possibilidade de deduzir até 12% da base de cálculo do IR com as contribuições ao fundo, apenas o rendimento do VGBL é tributado no resgate. 

Assim como o PGBL, os ganhos financeiros não são tributados na fase de acumulação.

Portanto, quem tem imposto de renda a pagar, quando da declaração de ajuste anual do IR, também pode ficar atento às dicas a seguir. 

Qual é o público mais indicado para cada modalidade?

Acima apresentamos as duas formas de contribuir para um modelo de aposentadoria. Agora, a depender da sua realidade, você precisa escolher o modelo que mais se adequa a sua situação.

• PGBL: Recomendado para trabalhadores com maior renda, maiores despesas – onde a proporção das despesas sobre a renda anual seja superior a 20%, e que preencham a declaração completa de imposto de renda.
• VGBL: Para quem apresenta a declaração de imposto de renda em um modelo simplificado.

Como o PGBL te ajuda a pagar menos imposto de renda?

Ao contratar um plano de previdência privada, opte pelo PGBL, pois te ajudam a reduzir a base de cálculo do imposto de renda. 

Para isso, é necessário atender a alguns requisitos, como:

• Ser contribuinte ou aposentado do INSS
• Contribuir para o programa PGBL
• Fazer a declaração de imposto de renda através do modelo completo

O objetivo do PGBL é acumular um valor que será investido ao longo dos anos para que o contribuinte tenha um complemento de renda durante o período da aposentadoria.

Esse modelo tem como característica, quando do resgate da renda mensal, a incidência de imposto de renda sobre o valor resgatado pelo investidor.

Mas como, a partir da constituição do fundo de previdência, eu consigo pagar menos imposto de renda? 

Lembre-se que o benefício oferecido pelo PGBL é a dedução de até 12% de sua renda anual total. Para isso você deve, sabendo qual é sua renda anual, calcular qual deve ser suas contribuições mensais para usufruir ao máximo o benefício oferecido.

Tabela de impostos

Após escolher um plano de previdência, seja ele VGBL ou PGBL, é necessário definir o modelo de tributação o qual será submetido quando do resgate. 

Existem dois tipos, progressivo e regressivo:

• Progressivo: o que define a alíquota do IR é o valor do benefício de renda mensal, quanto maior a renda maior será a alíquota. A tabela utilizada, descrita a seguir, é a mesma considerada para cálculo do imposto de renda sobre o salário mensal
• Regressiva: ela se caracteriza pela redução da taxa de IR de acordo com a permanência do dinheiro investido. Nesse caso, você paga menos imposto à medida que seu dinheiro fica por mais tempo aplicado. Assim, a tabela regressiva é indicada principalmente para investimentos de longo prazo, que é o caso da previdência. Veja a tabela a seguir

Tabela progressiva

Abaixo segue a tabela com as alíquotas de IR – variando de zero a 27,5%, a depender da renda. 

A seguir a tabela contendo os valores mensais de cada faixa, ficando assim: